برنامج محاسبي متكامل للإدارة المالية: من الشجرة المحاسبية إلى الحسابات الختامية

ابنِ دليل حسابات يناسب طبيعة نشاطك، ونظّم حساباتك ضمن هيكل متدرج يبدأ بالمجموعات الرئيسية: الأصول، والالتزامات، وحقوق الملكية، والإيرادات، والمصروفات، ثم يتفرع إلى مستويات أكثر تفصيلًا بحسب احتياجات منشأتك. أضف الحسابات الفرعية وحدد الحساب الأب والاسم والرقم والنوع والفئة والوصف، ليكون لكل حساب موقع واضح وغرض محدد.

تمنحك المستويات المتعددة رؤية إجمالية وتفصيلية في الوقت نفسه؛ فمثلًا يمكنك تنظيم حساباتك ضمن «الأصول ← الأصول المتداولة ← البنوك ← حساب بنك محدد». تجمع الحسابات الرئيسية أرصدة فروعها في العرض، بينما تُسجّل الحركات على الحسابات التفصيلية التي تقبل القيود، لتتابع إجمالي المجموعة وتصل إلى تفاصيل الحساب عند الحاجة.

واستفد من توليد أرقام الحسابات وفق تسلسل الحساب الأب، مع إمكانية إدخال الرقم يدويًا والتحقق من عدم تكراره داخل الشركة. ويساعد التحقق من توافق نوع الحساب وفئته مع طبيعة مجموعته على تقليل أخطاء التصنيف، لأن اختيار النوع الصحيح يؤثر في ظهور الحساب واحتسابه ضمن القوائم المالية.

تصفّح الدليل بعرض شجري يتيح فتح الفروع وطيّها، أو من خلال قائمة الحسابات، وابحث بالاسم أو الرقم، وصفِّ النتائج بحسب النوع والفئة. وراجع الأرصدة المعروضة، وصدّر دليل الحسابات إلى Excel أو PDF لتسهيل المشاركة والمراجعة.

وتتكامل الحسابات مع قيود اليومية والروابط المحاسبية للعملاء والموردين والمنتجات، مع ضبط السماح بمراكز التكلفة وفق نوع الحساب، لدعم توزيع المصاريف والإيرادات وتحليلها على مستوى الأنشطة والأقسام. كما يمكنك تعديل بيانات الحسابات المسموح بتعديلها وتفعيلها أو تعطيلها، مع ضوابط تمنع حذف الحسابات المرتبطة بحركات أو حسابات فرعية أو استخدامات محاسبية قائمة.

ومن هذا الدليل تنطلق متابعة حركة الحسابات وإعداد ميزان المراجعة وقائمة الدخل والميزانية العمومية؛ فهو ينظم الحسابات التي تحمل الأثر المالي للعمليات، ويربط تفاصيل القيود بقراءة النتائج والمركز المالي، وفق تصنيف الحسابات والحركات المسجلة والمرحّلة.

دليل حسابات يتدرج مع تفاصيل نشاطك، ويجمع بين وضوح التنظيم وسهولة الوصول وترابط المعلومات المالية.

يجمع قيد اليومية في icore تفاصيل العملية المالية في شاشة واحدة؛ من تاريخ القيد ووصفه ورقمه المرجعي، إلى الحسابات والمبالغ المدينة والدائنة، مع توليد رقم القيد عند الحفظ. ويمكنك إضافة البنود وحذفها، والبحث عن الحساب بالاسم أو الرمز، وإدخال بيان ورقم مستند مستقل لكل بند، لتبقى تفاصيل العملية واضحة وسهلة المراجعة.

تابع إجمالي المدين والدائن والفرق بينهما أثناء الإدخال، واستفد من المساعدة في تعبئة المبلغ المقابل ونقل البيانات المتكررة إلى البنود التالية، إلى جانب اختصارات لوحة المفاتيح للحفظ وإضافة السطور، لتخفيف الكتابة وتسريع العمل اليومي.

وزّع مصاريفك وإيراداتك على الأقسام والفروع والأنشطة والمشروعات بتقسيم المبالغ إلى بنود وتحديد مركز تكلفة لكل بند. وحدد «الشريك» المرتبط بالحركة؛ وهو العميل أو المورد أو الموظف أو المركبة أو العقار المعني، وليس بالضرورة شريكًا في ملكية المنشأة. بذلك تعرف طبيعة المبلغ، والنشاط الذي يخصه، والطرف أو العنصر المرتبط به.

وأرفق مستنداتك بالسحب أو الاختيار، مع تسميتها للأرشفة؛ سواء كانت ملفات PDF أو صورًا أو ملفات Excel وWord، حتى 10 ميجابايت للملف. وتتكيف قواعد الإدخال مع إعدادات منشأتك، مثل إلزام البيان أو مركز التكلفة أو الشريك والتوازن.

وللعمليات المتشابهة، انسخ قيدًا سابقًا وعدّل بياناته بدل البدء من جديد. وللعمليات الدورية، احفظ القيد الأصلي وأعدّ تكراره يوميًا أو أسبوعيًا أو شهريًا أو ربع سنوي أو نصف سنوي أو سنوي، أو بفاصل أيام مخصص، مع تحديد البداية والنهاية وعدد مرات التنفيذ، ومتابعة الموعد التالي، وإيقاف التكرار وإعادة تفعيله. واختر إنشاء القيود الناتجة كمسودات للمراجعة أو ترحيلها عند التنفيذ.

كما يوفر icore خيارات الترحيل التلقائي بعد الحفظ وجدولة الترحيل بتاريخ محدد، وفق إعدادات الشركة والصلاحيات والتحققات. وتحتاج الأتمتة إلى تشغيل المهام المخصصة لها، بما فيها تفعيل مشغّل التكرار للإنشاء الدوري التلقائي.

كل تفاصيل القيد في مكان واحد، لتسهيل التسجيل وتنظيم التوزيع ومتابعة العمليات المتكررة.

يربط icore العمل المحاسبي بالعمليات التشغيلية في المبيعات والمشتريات والمخزون والأصول والمصروفات والمشاريع والتصنيع، ليُنشئ الأثر المحاسبي للعمليات المدعومة من بيانات مستنداتها، عند الوصول إلى مرحلة الاعتماد أو الترحيل أو التنفيذ المخصصة لها. سجّل تفاصيل العملية في مصدرها، واستفد من الربط لتقليل إعادة إدخال البيانات وبناء القيود يدويًا.

في المبيعات، تُستخدم بيانات الفاتورة لإنشاء قيد الإيراد وحساب العميل والضريبة عند انطباقها. ويرتبط خروج البضاعة بتسجيل تكلفتها من حركات التسليم الفعلية، لتتابع قيمة المبيعات وتكلفة ما سُلّم، مع التمييز بين ترحيل الفاتورة وتسليم الأصناف.

وفي المشتريات، تُبنى قيود الفواتير من بيانات المورد والمبالغ والحسابات والضريبة المرتبطة بها، مع إمكانية إبقاء القيد مسودة للمراجعة وفق الإعدادات. أما حركة الكميات فتتبع سند الاستلام، ليبقى الالتزام المالي مرتبطًا بفاتورته، واستلام البضاعة مرتبطًا بمستنده.

وفي المخزون، يتصل صرف المواد وفروقات الجرد وحركات التسليم بالأثر المحاسبي المناسب في المسارات المدعومة، وفق حسابات المخزون والتكلفة والفروقات المحددة، لتتابع العلاقة بين حركة الأصناف وقيمتها في الدفاتر.

وفي الأصول، تُنشأ القيود المرتبطة باقتناء الأصل وترحيل إهلاكه وبيعه أو استبعاده من بيانات العملية، لتتابع تكلفة الأصل ومجمع إهلاكه وأثر التصرف فيه، دون إعادة بناء كل قيد بصورة مستقلة.

وفي المصروفات، يتحول مستند المصروف عند ترحيله إلى قيد يوزع المبالغ على حسابات المصروف ومراكز التكلفة، ويربطها بحساب الدفع والضريبة عند وجودها، لتبقى تفاصيل الإنفاق متصلة بتسجيلها المحاسبي.

وفي المشاريع، يربط استخدام مراكز التكلفة الحركات المالية بالنشاط أو المشروع المعني، وتستفيد تقارير المشاريع من القيود المرتبطة بها لمتابعة التكاليف الفعلية ومقارنتها بالموازنة، لتوضح ما خُطط للإنفاق وما سُجّل فعليًا.

وفي التصنيع، تدعم إعدادات الربط إنشاء قيود استهلاك المواد ونقل تكلفتها إلى الإنتاج تحت التشغيل، ثم إثبات تكلفة المنتجات التامة عند إتمام الإنتاج، لتتصل مراحل التصنيع وتحويل التكلفة بالسجل المالي.

ويعمل هذا التكامل وفق الحسابات المرتبطة وإعدادات كل موديول، مع التمييز بين إنشاء القيد وترحيله؛ فقد يُنشأ القيد تلقائيًا كمسودة للمراجعة، ثم يدخل أثره في الأرصدة والتقارير المالية عند ترحيله. كما تساعد مراجع المستندات وروابطها على تتبع العلاقة بين العملية وقيدها وتسهيل المراجعة.

بيانات تُسجّل من مصدرها، وعمليات تتصل بحساباتها، ورؤية مالية تساعدك على فهم أثر التشغيل ومتابعته.

أصدر سندات القبض والصرف من داخل النظام، واجمع تفاصيل الحركة في مستند واحد يشمل الطرف المعني والتاريخ والمبلغ وطريقة التحصيل أو الدفع والحساب والمرجع والوصف، مع رقم سند يولده النظام، لتبقى العملية واضحة وسهلة الرجوع إليها.

استخدم سند القبض لتوثيق المبالغ المحصلة من العملاء وتحديد الحساب الذي يستقبلها، مثل الصندوق أو البنك أو حساب التسوية المناسب. واستخدم سند الصرف لتوثيق المدفوعات للموردين وتحديد الحساب الذي يخرج منه المبلغ، لتتابع الأموال الداخلة والخارجة والجهة المرتبطة بكل حركة.

اربط السند بفاتورة العميل أو المورد عند الحاجة، واستعرض الرصيد المستحق أثناء الاختيار، مع المساعدة في تعبئة المبلغ والوصف من الفاتورة. وسجّل مبلغ التحصيل أو الدفع الفعلي، سواء لتسوية جزئية أو لسداد المتبقي كاملًا، وتابع المبلغ المسدد والرصيد المتبقي من صفحة السند والفاتورة المرتبطة به.

وتتيح خيارات التحصيل والدفع تسجيل الحركة نقدًا أو بتحويل بنكي أو بطاقة أو دفع إلكتروني أو شيك، بحسب الخيارات والإعدادات المتاحة. وفي سندات القبض المرتبطة بطرق تحصيل مُعدّة بالعمولات، يدعم النظام احتساب عمولة البنك وضريبتها وفق الإعدادات، وفصلها محاسبيًا عن صافي التحصيل عند تفعيل قيدها، مع احتساب سداد العميل على أساس المبلغ الذي دفعه.

ومن بيانات السند، ينشئ النظام القيد المحاسبي ويرحّله في مسار التحصيل أو الدفع الفعلي، وفق الحسابات والتحققات المطلوبة، لتتصل الحركة النقدية بحساب العميل أو المورد دون إعادة إدخال القيد يدويًا. أما اختيار «آجل» فلا يمثل قبضًا أو صرفًا فعليًا، ولا ينشئ قيد حركة نقدية عند الحفظ.

ويمكن تحديد مركز تكلفة للسند المستقل عند إتاحة ذلك، وربط سند القبض بمندوب المبيعات، وإرفاق المستندات الداعمة وطباعته وفق الصلاحيات. كما تعرض صفحة السند الفاتورة والقيد المرتبطين به لتسهيل الانتقال من إثبات التحصيل أو الدفع إلى تفاصيل أثره المحاسبي.

وابحث عن سنداتك بالرقم أو الوصف أو المرجع أو اسم الطرف، وصفِّها بحسب النوع والتاريخ والحالة وطريقة الدفع والعميل أو المورد. واستفد من تقارير القبض والصرف بحسب الأطراف وطرق الدفع وحسابات الصندوق والبنك لمراجعة حركة الأموال.

من إثبات التحصيل والدفع إلى متابعة المستحقات والأثر المحاسبي، سندات مترابطة تمنحك تفاصيل أوضح ومراجعة أسهل.

حوّل الأرقام الإجمالية إلى تفاصيل تساعدك على فهم نشاطك واتخاذ قرارات أوضح. يتيح لك icore ربط الحركات المالية بمراكز التكلفة وتنظيم ارتباطها بالفروع والمشاريع، لتتابع المصاريف والإيرادات بحسب النشاط الذي يخصّها، وتعرف أي قسم يتحمّل الإنفاق وأي مشروع ترتبط به الحركة.

مراكز التكلفة تمنح كل نشاط مساحة واضحة للمتابعة؛ يمكنك تخصيص مركز للإدارة أو التسويق أو التشغيل، وتنظيم المراكز الرئيسية والفرعية في شجرة تناسب هيكل شركتك. فالحساب المحاسبي يوضح طبيعة المبلغ، مثل الإيجار أو إيراد الخدمات، بينما يوضح مركز التكلفة الجهة أو النشاط الذي يخصّه هذا المبلغ. بهذه الطريقة تستطيع قراءة المصروف نفسه عبر أكثر من نشاط، بدلاً من الاكتفاء بإجماليه على مستوى الشركة.

وعندما يخدم المصروف أكثر من جهة، يمكنك توزيع المبلغ على أسطر القيد وتحديد مركز التكلفة لكل جزء. فإذا بلغت تكلفة حملة إعلانية 1,000 ريال، يمكنك تسجيل 600 ريال على مركز نشاط و400 ريال على مركز آخر، وفق التوزيع الذي تحدده. وينطبق المبدأ على الإيرادات أيضاً، لتبقى حصة كل نشاط مرتبطة بحسابها ومركزها.

أما الفروع فتضيف البعد المكاني للمتابعة: نظّم الأنشطة المرتبطة بكل فرع ضمن مراكزها، وحدّد الفرع في المستندات التي تدعم ذلك، لتسهّل مراجعة إنفاق المواقع المختلفة. وتمنحك المشاريع بُعداً مستقلاً لتجميع الحركات المرتبطة بالعمل المنفّذ، مع الاستفادة من ربط مراكز التكلفة بالمشروع ومتابعة تكاليفه وموازنته ومقارنة الفعلي بالمخطط ضمن تقارير المشاريع المتاحة.

وتساعدك أدوات البحث والعرض الشجري على الوصول إلى المركز المطلوب، بينما تتيح تقارير القيود بحسب مركز التكلفة مراجعة التفاصيل خلال فترة محددة، وعرض حركات المركز والمراكز التابعة له، وتصدير النتائج للمراجعة والمشاركة.

النتيجة: رؤية مالية أكثر تفصيلاً تساعدك على تفسير الإنفاق، وتتبع الإيرادات، ومراجعة أداء الأنشطة، وتوجيه موارد شركتك بناءً على بيانات منظّمة.

نظّم موازنات مشاريعك ضمن الشركة، وحوّل التقديرات إلى بنود واضحة يمكن متابعتها ومراجعتها. حدد المشروع ومركز التكلفة وبيانات الموازنة وإصدارها وتواريخها، ثم أضف بنود التكاليف مع الوصف والوحدة والكمية وتكلفة الوحدة، ليحسب النظام قيمة كل بند وإجمالي الموازنة.

وزّع التقديرات على أنواع التكاليف المناسبة لنشاطك، مثل المواد والعمالة والخدمات، وأضف نسبة احتياطي لتضمين هامش تقديري للمستجدات. بذلك تعرف كيف تكوّن إجمالي الموازنة، وما نصيب كل نوع تكلفة من الخطة، بدل الاكتفاء بمبلغ إجمالي يصعب تفسيره.

ولكل مشروع، تابع المقارنة بين المخطط والفعلي من خلال بيانات تكاليف المشروع والقيود المحاسبية المرتبطة بالحسابات ومراكز التكلفة. تعرض الموازنة الفروق ونسب الاستهلاك والمتبقي، لتساعدك على تحديد البنود التي تقترب من حدودها والبنود التي تحتاج إلى مراجعة، وفهم أين يختلف التنفيذ عن التقدير.

راجع الموازنة قبل اعتمادها، ثم اعتمدها وفق الصلاحيات، مع إظهار من اعتمدها وتاريخ الاعتماد، وضوابط تمنع تعديل الموازنة المعتمدة أو حذفها مباشرة. وتساعد تقارير الموازنات بحسب المشاريع ومراكز التكلفة والاستهلاك والفروق على متابعة خطط الإنفاق ضمن الشركة.

وفي المشتريات، تابع حالة طلب الشراء مقارنة بمبلغه التقديري، واستفد من بيانات الموازنة المرتبطة بمركز التكلفة. وعند إغلاق أمر الشراء في المسار المدعوم، يفحص النظام التكلفة الفعلية مع قيمة الأمر مقابل الموازنة المرتبطة، ليطبق سياسة التجاوز المحددة: المنع، أو التحذير والتعامل مع التجاوز بحسب صلاحيات الموافقة، أو السماح، مع نسبة تسامح قابلة للضبط.

كما يدعم الربط المحاسبي فحص المبالغ الجديدة مقابل بنود الموازنات المعتمدة والفعالة عند توافر الحساب ومركز التكلفة والربط المطلوب، وفق إعداد السماح بالتجاوز. فالرقابة تعتمد على موازنة مرتبطة وحسابات صحيحة وسياسات مفعّلة، إلى جانب تسجيل العمليات وترحيلها في مساراتها المناسبة.

من تقدير التكلفة إلى متابعة التنفيذ، رؤية أوضح للمخطط والفعلي والمتبقي، وأدوات تساعدك على إدارة الإنفاق واتخاذ قرارات مبنية على التفاصيل.

ابدأ العمل على النظام أو السنة المالية الجديدة بأرصدة تعكس وضع شركتك عند البداية، ثم تابع الحركات من خلال أدوات المطابقة والتسوية. يجمع icore بين إدخال الأرصدة الافتتاحية ومراجعة حركات الحسابات، ليساعدك على بناء سجل مالي متصل وفهم الفروقات قبل اعتماد نتائج المراجعة.

الأرصدة الافتتاحية هي المبالغ التي تبدأ بها حساباتك، مثل أرصدة الصندوق والبنوك والعملاء والموردين، وفق الحسابات التفصيلية الموجودة في دليلك المحاسبي. يمكنك إدخال الرصيد في الجهة المناسبة، مديناً أو دائناً، ومراجعة إجمالي الطرفين لمعرفة مدى توازنهما. ويتحقق النظام من الحسابات المستخدمة، ويرفض تسجيل رصيد مدين ودائن معاً للحساب نفسه.

وبعد حفظ الأرصدة ومراجعتها، يمكنك توليد قيد افتتاحي بتاريخ بداية السنة المالية، حتى يصبح للأرصدة أثر في دفتر الأستاذ والتقارير المحاسبية. ويشترط التوليد توازن المدين والدائن ضمن حد التفاوت المعتمد. كما يدعم مسار فتح السنة الجديدة نقل أرصدة حسابات المركز المالي من السنة السابقة وتوليد القيد الافتتاحي، مع مراعاة متطلبات إقفال نتيجة السنة السابقة.

أما المطابقة البنكية فهدفها التأكد من توافق ما يظهر في كشف البنك مع ما سُجّل في الدفاتر، وفهم أسباب الاختلاف، مثل رسوم لم تُسجّل أو عملية لم تظهر بعد في الكشف. وتساعدك أدوات المطابقة المتاحة في icore على مراجعة حركات حسابين داخل النظام خلال فترة محددة، مع إمكانية تحديد مركز تكلفة لتخصيص نطاق المراجعة.

يمكنك مطابقة الحركات آلياً بحسب المبلغ أو المرجع، أو اختيار الحركات يدوياً، ومراجعة الحركات المطابقة وغير المطابقة وإلغاء مطابقة تحتاج إلى تصحيح. وعند وجود فرق يستدعي معالجة محاسبية، يمكن إنشاء قيد تسوية كمسودة لمراجعته وترحيله وفق الإجراءات المتبعة.

وتكتمل المتابعة بسجل يوثّق إجراءات المطابقة والتسوية، مع إمكانية طباعة تقرير المطابقة وتصديره للمشاركة والمراجعة.

أرصدة بداية قابلة للمراجعة، وحركات أسهل في التتبع، وفروقات أوضح تساعدك على فهم أرقامك واتخاذ قرارات مالية أدق.

امنح أعمالك إطاراً زمنياً واضحاً، من بداية السنة المالية إلى مراجعة الفترات وإقفالها. يتيح لك icore إنشاء السنوات المالية وتحديد تاريخ البداية والنهاية لكل سنة، واختيار السنة النشطة على مستوى الشركة، لتعمل الفرق ضمن مرجع زمني موحّد يساعد على تنظيم المستندات والقيود والتقارير.

السنة المالية النشطة هي السنة المختارة للعمل الجاري، وليست بالضرورة السنة الميلادية الحالية. يمكنك تحديد مواعيدها بما يناسب دورة نشاطك، مع التحقق من عدم تداخل السنة الجديدة مع سنة قائمة في مسار الإنشاء. ويختلف تحديد السنة النشطة عن إقفال السنة أو ترحيل أرصدتها؛ فلكل إجراء وظيفته ضمن الدورة المحاسبية.

ولمتابعة الحسابات على مراحل، يمكنك إنشاء فترات بتاريخ بداية ونهاية، ثم فتحها أو إقفالها. تستطيع تخصيص فترة لشهر أو لمرحلة مراجعة، وإقفالها بعد استكمال العمل عليها، للمساعدة على حماية أرقامها من العمليات التي تمنعها ضوابط الإقفال.

وتجمع إعدادات الفترة خيارات تخص القيود اليومية، وسندات القبض والصرف، والفواتير، وحركات المخزون، والترحيل وفك الترحيل. ويساعد الفصل بين هذه الأنواع على فهم الضوابط المرتبطة بكل عملية ومراجعة إعداداتها، مع مراعاة حالة الفترة ونطاق تطبيق كل خيار.

وتتحقق المسارات المحاسبية المدعومة من تاريخ العملية وحالة السنة أو الفترة، فترفض العملية عند وقوعها ضمن نطاق يمنعها، وتعرض سبب الرفض لتسهيل التصحيح. وتساعد هذه الضوابط على تقليل التسجيل في سنة مقفلة أو فترة سبق اعتمادها.

وعند الحاجة إلى إعادة فتح فترة، يرتبط الإجراء بالصلاحية وذكر السبب، مع سجل يوضح من فتح الفترة أو أقفلها ومتى ولماذا. كما يتحقق مسار إقفال السنة من وجود قيود غير مرحّلة، ويطلب استكمال ترحيلها قبل الإقفال.

تنظيم أوضح للسنوات، ومراجعة أدق للفترات، وأثر موثّق لإجراءات الفتح والإقفال يساعدك على إدارة حساباتك بثقة أكبر.

اجعل نهاية السنة المالية خطوة مدروسة تبدأ بمراجعة واضحة للحسابات. يمنحك icore أدوات لفحص الجاهزية واكتشاف حالات تستدعي التصحيح، مع عرض تفاصيل تساعد المحاسب على الوصول إلى موضع المشكلة ومعالجتها قبل تنفيذ الإقفال ونقل الأرصدة إلى السنة التالية.

تبدأ المراجعة بـ فحص القيود غير المرحّلة داخل السنة المختارة، لتعرف ما بقي مسودة ولم يدخل دفتر الأستاذ بعد. فوجود قيد محفوظ لا يعني أن أثره أصبح ضمن النتائج؛ وتساعدك هذه المراجعة على استكمال القيود المطلوبة أو معالجة المسودات غير اللازمة قبل الإقفال.

وتجمع قائمة المراجعة قبل الإقفال فحوصاً أساسية، تشمل تهيئة حسابي ملخص الدخل والأرباح المحتجزة، والتحقق من حالة السنة، ومراجعة حركة الإيرادات والمصروفات على الحسابات التفصيلية المناسبة، ووجود القيد الافتتاحي عند تسجيل أرصدة افتتاحية. وتعرض نتيجة كل فحص وسبب الملاحظة، مع التمييز بين الموانع التي تحتاج إلى معالجة والتحذيرات التي تستدعي الانتباه.

وتساعد فحوص أخطاء الترحيل على إبراز حالات مثل القيود المصنّفة غير متوازنة، والقيود الخالية من البنود أو التي تفتقد أحد الطرفين، والمبالغ غير الصالحة، واستخدام الحسابات الرئيسية في أسطر القيود. وتتيح تفاصيل النتائج فتح القيد المعني ومراجعته، بدلاً من الاكتفاء برسالة عامة عن وجود خطأ.

أما التحقق من التوازن فيشمل مقارنة المدين بالدائن، إلى جانب فحص معادلة الميزانية التي تربط الأصول بالالتزامات وحقوق الملكية مع احتساب صافي النتيجة قبل إقفالها. وهذه القراءة تساعد على اكتشاف فروقات قد تنتقل إلى أرصدة السنة التالية؛ فتساوي الطرفين وحده لا يكفي لإثبات صحة التصنيف أو اكتمال التسجيل.

وقبل التنفيذ، تعرض معاينة نتائج الإقفال الحسابات المشمولة وأرصدتها وإجمالي الإيرادات والمصروفات وصافي الربح أو الخسارة المتوقع ترحيله. وتُعطّل واجهة المعاينة زر التأكيد عند وجود موانع في فحوص الجاهزية، لتراجع أسبابها أولاً. كما يمكنك تصدير تفاصيل الفحوص المتاحة لمشاركتها ومتابعة المعالجة.

مراجعة أوضح، وأسباب محددة، ومعاينة قبل الاعتماد — لتقليل المفاجآت عند الإقفال وتحسين جودة البيانات التي تبدأ بها السنة الجديدة.

نظّم نهاية السنة المالية من مراجعة الحسابات إلى إثبات النتيجة وتهيئة أرصدة البداية. يساعدك icore على إقفال حسابات الإيرادات والمصروفات، وترحيل صافي الربح أو الخسارة إلى الأرباح المحتجزة، مع قيود موثّقة تتيح لك متابعة أثر كل خطوة ومراجعتها.

قبل التنفيذ، تمنحك معاينة الإقفال صورة عن الحسابات التي ستُقفل، وإجمالي الإيرادات والمصروفات، وصافي النتيجة المتوقع ترحيلها. وتعرض قائمة تحقق تساعدك على اكتشاف ما يحتاج إلى معالجة، مثل القيود غير المرحّلة أو حسابات الإقفال غير المهيّأة، لتراجع البيانات قبل اعتماد نهاية السنة.

وعند الإقفال، ينشئ النظام قيوداً محاسبية بتاريخ نهاية السنة تنقل أرصدة حسابات الإيرادات والمصروفات المشمولة إلى حساب ملخص الدخل، ثم ترحّل النتيجة إلى حساب الأرباح المحتجزة. وتساعد هذه الخطوات على فصل نتيجة السنة المنتهية عن نشاط السنة التالية، مع الاحتفاظ بالحركات السابقة وأثرها في الدفاتر.

الأرباح المحتجزة حساب ضمن حقوق الملكية تتراكم فيه النتائج التي تُرحّل إليه؛ فالربح يزيد رصيده، والخسارة تخفضه. فإذا كانت الإيرادات المشمولة 500,000 ريال والمصروفات 350,000 ريال، فإن صافي النتيجة البالغ 150,000 ريال يُرحّل إليه وفق إعدادات الحسابات. وهذا الترحيل يثبت نتيجة النشاط محاسبياً، ولا يعني تحصيل مبلغ نقدي جديد.

ولربط نهاية السنة ببداية التالية، يمكنك فتح سنة مالية جديدة وطلب نقل الأرصدة، ليُنشئ النظام قيداً افتتاحياً لحسابات المركز المالي، مثل الأصول والالتزامات وحقوق الملكية، بعد استيفاء شروط النقل والتوازن. بذلك تنتقل الأرصدة المستمرة، بينما تبدأ متابعة إيرادات السنة الجديدة ومصروفاتها بصورة مستقلة.

وعندما تستدعي المراجعة تصحيح سنة مقفلة، تتاح إعادة فتحها وفق صلاحية مستقلة، مع عكس قيود الإقفال بقيود عكسية تحفظ أثر العملية للمراجعة. وتخضع إعادة الفتح لضوابط الفترات، مع تسجيل المستخدم والتوقيت وتفاصيل الإجراء. وإذا سبق نقل الأرصدة إلى سنة تالية، تحتاج افتتاحيتها إلى مراجعة وتحديث بعد تعديل السنة السابقة.

معاينة قبل الاعتماد، وقيود واضحة عند الإقفال، وافتتاحية مرتبطة بالأرصدة السابقة — لإدارة نهاية السنة وبدايتها بخطوات منظّمة وقابلة للتتبع.

ابدأ سنتك المالية الجديدة بخطوات تربط أرصدة البداية بما انتهت إليه أعمال السنة السابقة. يتيح لك icore إنشاء السنة الجديدة وتحديد تواريخها، وطلب نقل الأرصدة إليها، ثم مراجعة افتتاحيتها ومتابعة نشاطها من خلال التقارير ذات النطاق الزمني المناسب.

عند اختيار نقل الأرصدة إلى السنة الجديدة، يستخرج النظام أرصدة الحسابات التفصيلية النشطة ضمن حسابات المركز المالي، مثل الأصول والالتزامات وحقوق الملكية، حتى نهاية السنة المصدر. وتنتقل نتيجة النشاط عبر الأرباح المحتجزة بعد معالجة إقفال السنة السابقة، لتبدأ متابعة إيرادات السنة الجديدة ومصروفاتها بصورة مستقلة.

ويساعدك النظام على مراجعة شروط الانتقال؛ فهو يتحقق من عدم تداخل تواريخ السنة الجديدة مع سنة قائمة، وينبّه إلى وجود فجوة زمنية بين السنتين. كما يطلب معالجة نتيجة السنة السابقة غير المقفلة عندما تمنع توازن الأرصدة المنقولة، لتعرف سبب توقف العملية وما يحتاج إلى استكمال.

وتمنحك إدارة الأرصدة الافتتاحية مساحة لمراجعة الأرقام المنقولة أو إدخالها يدوياً، وتحديد الرصيد المدين أو الدائن لكل حساب، ومتابعة إجمالي الطرفين. وبعد الحفظ، يمكنك توليد قيد افتتاحي بتاريخ بداية السنة، بشرط توازن الأرصدة واستيفاء ضوابط الحسابات. وعند طلب النقل أثناء إنشاء السنة، يجري توليد القيد ضمن العملية نفسها.

وإذا احتجت إلى تصحيح الافتتاحية بينما السنة مفتوحة، يمكنك تحديث الأرصدة المحفوظة وإعادة توليد قيدها؛ فيُعكس القيد السابق المرحّل بقيد عكسي، ثم يُنشأ البديل، مع الاحتفاظ بأثر المراجعة. وتوثّق سجلات الإجراءات عمليات إنشاء السنة وحفظ الأرصدة ونقلها.

أما متابعة كل سنة بالتقارير فتتم من خلال تحديد نطاقها الزمني في التقارير التي تدعم ذلك، مثل عرض حركة القيود وقائمة الدخل، إلى جانب قراءة المركز المالي في تاريخ محدد. وتظل البيانات السابقة متاحة للمراجعة، مع إمكانية مقارنة قائمة الدخل بالفترة المماثلة من السنة السابقة.

بداية أوضح لكل سنة، وأرصدة افتتاحية قابلة للمراجعة، وتقارير زمنية تساعدك على متابعة النشاط والرجوع إلى تاريخه المالي.

اجمع أدوات المراجعة والتحليل المالي في دورة واحدة تبدأ بحركة الحساب وتنتهي بالقوائم المالية. يتيح لك icore عرض الأرصدة والحركات بحسب الفترة أو تاريخ التقرير، لتتابع ما سُجّل في الدفاتر، وتراجع نتائج النشاط، وتفهم توزيع موارد منشأتك والتزاماتها وحركة النقدية.

يمنحك ميزان المراجعة عرضاً للحسابات يشمل الرصيد المُرحّل قبل بداية الفترة، وحركات المدين والدائن خلالها، والرصيد الختامي لكل حساب. ويساعدك على مراجعة إجمالي الطرفين وتتبع الأرصدة التي تحتاج إلى تفسير، بما فيها الحسابات التي تحمل رصيداً سابقاً رغم عدم وجود حركة جديدة عليها. وتظل صحة التصنيف واكتمال التسجيل جزءاً من المراجعة؛ فتوازن الميزان وحده لا يكشف كل خطأ.

ومن خلال الأستاذ العام وكشوف الحسابات، انتقل من الإجمالي إلى تفاصيل حركة الحساب: تاريخ القيد ورقمه ووصفه والمبلغ المدين أو الدائن والرصيد المتتابع بعد كل حركة. ويمكنك فتح القيد المرتبط لمراجعة مصدر الرقم، وتحديد فترة الكشف لقراءة الحركة مع الرصيد السابق لبدايتها، بما يسهّل تفسير التغيرات ومتابعة الحسابات.

أما قائمة الدخل فتجمع الإيرادات والمصروفات المسجّلة ضمن الفترة المختارة وتعرض صافي النتيجة، لتساعدك على تقييم أداء النشاط ومراجعة بنود الإنفاق والإيراد. وتتيح الشاشة مقارنة الفترة بالفترة المماثلة من السنة السابقة، لتقرأ اتجاه التغير في النتائج.

وتعرض الميزانية العمومية الأصول والالتزامات وحقوق الملكية في تاريخ محدد، مع إظهار صافي النتيجة ضمن قراءة المعادلة المحاسبية قبل إقفالها. بذلك تستطيع مراجعة ما تملكه المنشأة وما عليها، وفهم تركيب مركزها المالي ومتابعة فروقات التوازن.

وتضيف قائمة التدفقات النقدية زاوية مهمة لفهم السيولة، عبر عرض الحركة المرتبطة بالحسابات النقدية وتصنيفها إلى أنشطة تشغيلية واستثمارية وتمويلية وفق أنواع الحسابات وفئاتها. وتعرض النقدية أول المدة وآخرها وصافي تغيرها، مع فحص تطابق مجموع الأنشطة مع التغير في النقدية والتنبيه عند وجود فرق. فالربح المسجّل والسيولة المتاحة يجيبان عن سؤالين مختلفين، وتساعدك قراءة القائمتين معاً على فهم هذا الفرق.

ومع تحديد الفترات، والانتقال إلى تفاصيل القيود، والطباعة والتصدير إلى Excel وPDF في التقارير المدعومة، يصبح إعداد بيانات المراجعة ومشاركتها أكثر سهولة وتنظيماً.

أرصدة قابلة للتتبع، ونتائج قابلة للتحليل، ومركز مالي وسيولة أوضح — أدوات متكاملة تساعدك على مراجعة أرقامك واتخاذ قرارات تستند إلى تفاصيلها.

مع iCore، حوّل الفواتير والدفعات والبيانات المحاسبية إلى كشوف وتقارير تساعدك على فهم حركة أموالك ومراجعة تعاملاتك. تابع حسابات العملاء والموردين خلال الفترة التي تختارها، وراجع النتائج المالية والبيانات الضريبية، ثم صدّر التقارير المدعومة لمشاركتها مع الإدارة أو المحاسب أو الأطراف المعنية.

تمنحك كشوف حسابات العملاء عرضاً لفواتير المبيعات والدفعات المسجلة لكل عميل، لتتابع المبالغ التي زادت حسابه والمبالغ التي سددها. ويعرض الكشف تاريخ الحركة وبيانها ومرجعها وقيمتها، بما يساعدك على مراجعة التحصيل ومناقشة تفاصيل الحساب مع العميل بالرجوع إلى أرقام الفواتير والدفعات.

ومن خلال كشوف حسابات الموردين، راجع فواتير المشتريات والمدفوعات المرتبطة بكل مورد، وتابع تطور الرصيد خلال الفترة المحددة. هذه التفاصيل تساعد فريقك على مراجعة مطالبات الموردين وتنظيم الدفع، وفهم أثر كل فاتورة أو دفعة على الحساب بدلاً من الاكتفاء برقم إجمالي.

وتتيح شاشة كشف الحساب الاطلاع على الرصيد السابق للفترة، وحركات المدين والدائن، والرصيد بعد كل حركة، وصولاً إلى الرصيد الختامي وإجماليات الحركات. وباختيار تاريخ البداية والنهاية، تستطيع التركيز على شهر محدد أو فترة مراجعة تناسب احتياجك، ومتابعة تغير الحساب خطوة بخطوة.

وتجمع التقارير المالية أدوات لفهم أداء المنشأة ومركزها المالي، من ميزان المراجعة والأستاذ العام وكشوف الحسابات إلى قائمة الدخل والميزانية العمومية والتدفقات النقدية. أما التقارير الضريبية فتتيح مراجعة ملخصات ضريبة القيمة المضافة وتفاصيل المخرجات والمدخلات وبيانات إقرارات الفترات؛ فتساعدك على تنظيم المعلومات الضريبية والرجوع إلى المستندات والتفاصيل التي تحتاج إلى مراجعة.

ومع التصدير إلى PDF وExcel في التقارير التي تدعم ذلك، تصبح مشاركة المعلومات وأرشفتها أكثر سهولة. استخدم PDF لعرض التقرير وطباعته ومشاركته بتنسيقه، وExcel للعمل على البيانات وإجراء التحليلات والمقارنات التي تناسب فريقك، بعد مراجعة الأرصدة ومطابقة ملف التصدير مع التقرير المعروض.

كشوف الحسابات والتقارير في iCore — تابع تعاملاتك بتفاصيلها، افهم نتائجك المالية، وجهّز المعلومات التي يحتاجها فريقك للمراجعة واتخاذ القرار.